住宅ローン控除の賢い活用法

2025年04月17日

住宅ローン控除の賢い活用法：2025年最新情報と節税のコツ

今日は、住宅購入で多くの方が関心を持つ

 

「住宅ローン控除」について、2025年の最新情報と活用のコツをお伝えします。

 

適切な知識を持つことで、数百万円の節税効果が見込める可能性もある重要なテーマです。

 

「住宅ローン控除」って本当にお得？実例で考える

先月、35歳のK様ご夫婦が3,500万円のマンションを購入されました。

 

年収800万円のK様にとって、

 

住宅ローン控除がどれほどの効果をもたらすのか、実際の数字を見てみましょう。

 

K様のケース：

 

住宅ローン借入額：3,000万円（35年返済）

 

年間の住宅ローン返済額：約108万円

 

住宅ローン控除による年間の税金還付額：約33万円

 

控除期間10年間での総還付額：約330万円

 

「こんなにもらえるとは思わなかった」とK様。

 

当社では控除制度についての詳しい説明とアドバイスを提供し、

 

K様は安心して控除手続きを進めることができたとのことです。

 

知らないと損する！2025年住宅ローン控除の最新ポイント

 

住宅ローン控除は定期的に制度が変わります。

 

2025年の最新状況を押さえておきましょう。

 

1. 控除率と上限額

 

2025年制度のポイント：

 

住宅ローン残高の0.7%が控除額（上限あり）

 

一般住宅の場合、控除期間は10年間（認定住宅なら13年間）

 

年間控除上限額は一般住宅で最大35万円（認定住宅は45万円）

 

活用のコツ： 控除額は「住宅ローン残高×0.7%」と

 

「所得税額+住民税の一部」のいずれか小さい方が上限になります。

 

所得税がゼロでも住民税からの控除があるため、

 

年収が低めの方でも恩恵を受けられます。

 

2. 認定住宅のメリット

 

2025年制度のポイント：

 

ZEH（ネット・ゼロ・エネルギー・ハウス）

 

長期優良住宅

 

低炭素住宅

これらの認定住宅を購入すると、控除期間が延長され、控除額も増加します。

 

活用のコツ： 認定住宅は購入時のコストは高めですが、

 

住宅ローン控除の増額に加え、

 

固定資産税の軽減や省エネによる光熱費削減など、

 

長期的にはメリットが大きいケースが多いです。

 

3. 中古住宅購入時の注意点

 

2025年制度のポイント：

 

築年数や耐震基準などの条件があります

 

耐震基準適合証明書など、必要書類の取得が重要

 

活用のコツ： 中古住宅を購入する際は、事前に住宅ローン控除の適用条件を確認し、

 

必要な書類や証明書の取得を計画的に進めましょう。

 

当社では、お客様のご希望に合った物件選びから、

 

住宅ローン控除の条件確認までサポートしています。

 

みんなが見落としがちな3つの節税・補助金活用ポイント

 

1. 「住宅省エネ2025キャンペーン」の活用

 

2025年度も実施されている「住宅省エネ2025キャンペーン」は、

 

省エネ性能の向上を目的とした住宅購入やリフォームに対して補助金が支給される制度です。

 

高断熱窓への交換や高効率給湯器の設置などで、最大200万円の補助金が受けられる場合があります。

 

実例： Y様は、ZEH基準を満たす新築住宅を購入する際に本制度を活用し、

 

140万円の補助金を受けることができました。これにより、

 

当初の予算を超えた高性能設備の導入も可能になったとのことです。

 

2. リフォーム減税の活用

 

2025年も継続されているリフォーム減税制度は、

 

耐震、省エネ、バリアフリーなどのリフォーム工事に対して適用されます。

 

工事内容に応じて所得税の控除や固定資産税の減額が受けられます。

 

実例： M様は築25年の中古住宅（2,500万円）を購入し、省エネリフォーム（350万円）を実施。

 

リフォーム減税を活用したことで、

 

工事費の10%（約35万円）が所得税から控除され、さらに固定資産税も一定期間減額されました。

 

3. 住宅取得等資金の贈与税非課税措置

 

親や祖父母からの資金援助を受ける場合、一定の条件下で贈与税が非課税になる制度があります。

 

2025年においても、最大1,000万円（条件により変動）まで非課税となる可能性があります。

 

実例： T様ご夫妻は、親から700万円の援助を受けて住宅を購入。

 

贈与税非課税措置を活用したことで、約70万円の贈与税が節約できました。

 

控除を最大限に活用するための申請スケジュール

 

住宅ローン控除を受けるためには、適切なタイミングでの手続きが重要です。

 

入居年の翌年2月16日〜3月15日： 初年度の確定申告を行います

 

2年目以降： 勤務先での年末調整で控除を受けられるよう、

 

2年目の初めに「住宅借入金等特別控除申告書」を勤務先に提出

 

注意点： 書類の不備や申請漏れがあると、控除を受けられない可能性があります。

 

適切な時期に必要な手続きを行うことが大切です。

 

まずは物件選びから、税金対策までトータルサポート

 

「住宅ローン控除や補助金制度が複雑で理解できない...」

 

「自分のケースではいくら節税できるのか知りたい...」

 

「物件選びから税金対策まで一貫してサポートしてほしい...」

 

このようなお悩みをお持ちの方は、ぜひ当社にご相談ください。

 

物件の紹介だけでなく、お客様に最適な住宅ローン選びや税金対策、

 

補助金活用のアドバイスも含めて、住まい購入をトータルサポートいたします。

 

ご購入後も、確定申告の時期には住宅ローン控除に関する情報提供など、

 

継続的なサポートをご提供しています。

 

住まい選びから資金計画、税金対策まで、どんなことでもお気軽にご相談ください。

 

次回は「知っておきたい！不動産契約の落とし穴と回避法」についてお伝えします。

 

お楽しみに！

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